Заполнение деклараций по НДС в Санкт-Петербурге — Адали

Заполнение деклараций по НДС в СПб

Заявление плательщика налогов о полученной финансовой прибыли за отчетный период является налоговой декларацией, действие которой также распространяется на скидки и льготы, утвержденные налоговыми органами. Заполнение декларации по НДС в СПб осуществляется по специальной форме.

КТО ДОЛЖЕН СДАВАТЬ СВЕДЕНИЯ

Заполнение налоговой декларации по НДС должны осуществлять предприниматели разного уровня: адвокаты, нотариусы, гувернантки, домработницы и другие лица, предоставляющие услуги населению в частном порядке. Заполнение новой декларации НДС в СПб должны проводиться даже членами общества, имеющими нулевой доход, заявление необходимо оформить до конца апреля текущего года.

ДЕКЛАРАЦИЯ НА ЭКСПОРТ

Как и другие виды заявлений, заполнение декларации НДС экспорт предусмотрено п. 188.1 НКУ. Основанием обложения налогами является предоставление услуг, поставка продуктов и товаров по контрактной стоимости (но не ниже рыночной). При оплате товаров и услуг в иностранной валюте, расчет НДС осуществляется по курсу национального банка на дату заключения договора.

ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГОВОМУ АГЕНТУ

Если частная фирма не зарегистрирована как налоговый агент, то заполнение декларации по НДС для налогового агента в СПб осуществляется на другую фирму. Условия составления документа отображены в Налоговом Кодексе и вступают в действие в случаях, зафиксированных в письме № ШС-22-3/634 от 12. 08. 2009 г. 

ДЕКЛАРАЦИЯ С НУЛЕВОЙ СТАВКОЙ И У ИП

Заполнение декларации по НДС с 0 ставкой осуществляется за каждый календарный месяц или календарный квартал. Документы оформляются в бумажном или электронном варианте с предоставлением квитанции о приеме и регистрации заявления.

Заполнение декларации по НДС у ИП необходимо подавать вместе с пакетом документов:

  • заявление
  • уведомление о праве составления документации
  • оригиналы таможенной декларации
  • свидетельство о преобразовании основного капитала
  • копии расчетных документов
  • заявление о предоставлении или отказе от льгот

ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС ПО АВАНСАМ

Налоговая инспекция жестко контролирует сроки сдачи отчета о деятельности предпринимателя. Если заполнение декларации по НДС с авансами полученными не проводится в указанное время, то в отношении агента принимаются меры, предусмотренные Законом: штрафные санкции в фиксированной сумме, административные взыскания или уголовная ответственность.

ВЫБЕРИТЕ ПОДХОДЯЩИЙ ТАРИФ

Ниже представлены наиболее популярные тарифные планы  бухгалтерского обслуживания.

Разовый

от 500 в ЧАС
Консультация
Проверка документов
Оформление платежки
Заполнение деклараций
и другие услуги...

ДЛЯ ИП

4900в месяц
Уплата налогов
Страховые взносы
Расчёт зарплаты
Консультации
и другие услуги...

ДЛЯ ООО

от 11999 в МЕСЯЦ
Услуги
Торговля
Производство
Строительство
УСН 6%, ОСНО, ЕНВД

UNLIM ОПЕРАЦИЙ

25000в месяц
Проводок
Отчетов
Консультаций
Расчётов
+ полная поддержка
Вопросы и ответы

Cверяясь с заказчиками, обнаружили не закрытые авансы, которые на самом деле, контрагенты у себя закрыли за 2011, 2012, 2013 год. Обнаружила на конец 2014 года. Рассчитали пени и их уплатили. За какие года подавать уточненные декларации по налогу на прибыль и НДС?

При получении аванса организация отражает его по кредиту счета 62 (76) «Авансы полученные» и уплачивает с этой суммы НДС. Уплаченный НДС отражается в налоговой декларации по форме, утвержденной приказом ФНС России от 29.10. 14 № ММВ-7-3/558@, по строке 070 раздела 3.

Компания на ОСН продает товары физ. лицам и осуществляет доставку через транспортную компанию с оплатой наложенным платежом. ТК перечисляет нам полученные от физ. лиц деньги. В декларации НДС в разделе 9 — кто должен отражаться, как покупатель товара?

Покупателями в книге продаж и декларации будут физические лица. Когда у продавца нет информации об ИНН/КПП покупателя, графа 8 книги продаж не заполняется. По строке 100 раздела 9 декларации по НДС сведений об ИНН/КПП покупателя также не будет.

Как правильно сдавать уточненную декларацию по НДС?

Если было обнаружено, что в ранее поданной декларации были искажены данные, которые повлекли к занижению суммы НДС к уплате, необходимо подать «уточненку» (п. 1 ст. 81 НК РФ). А в случае если, в результате уточненной декларации сумма налога к уплате в бюджет уменьшится, налоговая вправе запросить пояснения (абз. 2 п. 3 ст. 88 НК РФ, подп. а п. 8 ст. 10 Федерального закона от 28.06.13 № 134-ФЗ). Данные пояснения представляются в налоговую инспекцию в течение пяти рабочих дней.

Были получены авансы в 3 квартале, налог с аванса уплачен, работы закрыты в 4 квартале. Как правильно отразить уплаченные авансы в расходы в книгу продаж и в декларации по возмещению НДС.

Зарегистрируйте счет-фактуру, которую выставляли на аванс, в книге покупок. В момент отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг) в счет полученного аванса (частичной оплаты) сумму НДС с предоплаты можно предъявить к вычету (п. 8 ст. 171, п. 6 ст. 172 НК РФ).

Заказывайте Сейчас!

Нажимая кнопку отправить Вы соглашаетесь на обработку персональных данных, введенных в данной форме.